Cyflwyno adroddiad y Rheolwr Sgriwtini Dros Dro.
Cofnodion:
Cyflwynwyd – adroddiad y Rheolwr Sgriwtini Dros Dro ar y broses ddiwygiedig ar gyfer pennu'r gyllideb a weithredwyd i baratoi ar gyfer cyllideb 2016/17.
Dywedodd y Rheolwr Sgriwtini Dro fod y Pwyllgor hwn eisoes wedi ystyried y cynigion cychwynnol ar gyfer y cyllidebau Refeniw a Chyfalaf ac wedi sgriwtineiddio’r wybodaeth a gyflwynwyd gan y Penaethiaid Gwasanaeth ym mis Tachwedd 2015.
Roedd yr adroddiad dan ystyriaeth yn y cyfarfod hwn yn gyfle i'r Pwyllgor lunio argymhellion i'r Pwyllgor Gwaith. Roedd yr adroddiad hefyd yn cynnwys dadansoddiad pellach gan y Pennaeth Swyddogaeth (Adnoddau) / Swyddog Adran 151 o’r cyllidebau refeniw a chyfalaf arfaethedig ar gyfer 2016/17, a oedd hefyd cynnwys datganiad ar y sefyllfa yn y meysydd canlynol: -
i. Cynigion cychwynnol y Pwyllgor Gwaith ar gyfer y gyllideb
ii. Setliad dros dro i Lywodraeth Leol
iii. Sefyllfa ddiwygiedig cyllideb 2016/17
iv. Dreth Gyngor
v. Cronfeydd wrth gefn
vi. Cyllidebau ysgolion
Yn ogystal, roedd yr adroddiad yn crynhoi negeseuon allweddol o'r ymgynghoriad cyhoeddus a gynhaliwyd yn ddiweddar, a gwybodaeth a gyflwynwyd gan Reolwr y Rhaglen Gorfforaethol.
Yn ystod y drafodaeth tynnwyd sylw at y pwyntiau canlynol fel meysydd y gofynnwyd i’r swyddogion roi eglurhad arnynt.
• Defnydd o gronfeydd wrth gefn, pwysau ar y gyllideb a lefelau gwarchodaeth i’r dyfodol.
• Lefel yr arbedion i'w gwireddu fel rhan o'r Cynllun Ariannol Tymor Canol ac adolygu'r Cynllun yn y dyfodol, gan gymryd i gyfrif lefelau’r Dreth Gyngor yn y tymor canol.
• Arbedion a ganfuwyd hyd yn hyn a'r heriau sy'n wynebu'r Cyngor o ran cyflawni targedau arbedion yn y dyfodol, sy'n debygol o fod yn fwy sylweddol yn y blynyddoedd i ddod.
• Lefel y cronfeydd wrth gefn o fewn cyllidebau Addysg, a chyfeiriad at ysgolion mewn diffyg ariannol. Nododd y Pennaeth Swyddogaeth (Adnoddau) y byddai angen ailystyried y fformiwla gyfredol.
• Gofynnwyd am eglurhad ar y gweithdrefnau ar gyfer delio â gwargedau yng nghyllidebau ysgolion. Yn ogystal, gofynnodd yr Aelodau am eglurhad ar y balansau ysgol yn gyffredinol. Cadarnhaodd y Pennaeth Dysgu fod balansau yn y Sector Cynradd dros 7% ar gyfartaledd, a 3% yn y Sector Uwchradd. Wrth symud ymlaen, bydd angen edrych ar y pwysoliad rhwng y ddau Sector.
• Effaith toriadau yng nghyllidebau ysgolion ar Gyd-Bwyllgor Anghenion Addysgol Arbennig Ynys Môn a Gwynedd. Cadarnhaodd y Pennaeth Dysgu na fyddai unrhyw doriadau eleni.
• Pwysau ar wasanaethau a arweinir gan y galw a chyllid i fynd i'r afael â risgiau allweddol.
• Gofynnwyd am eglurhad ar y Grant Amddifadedd a'r effaith ar y Gwasanaethau Plant.
• Toriadau yn y Dyfodol i grantiau ysgol a’r goblygiadau i'r Awdurdod.
• Lefel y warchodaeth a roddir i gyllidebau ysgolion.
Canolbwyntiwyd wedyn ar nifer o gwestiynau allweddol a oedd yn sail i drafodaethau’r Pwyllgor a’i sylwadau / argymhellion o dan bob pennawd i'w hanfon ymlaen i'r Pwyllgor Gwaith:-
i. A ddylid sicrhau cymaint ag sy’n bosibl o’r arbedion a nodwyd fel rhai y gellir
eu cyflawni yn 2016/17 gan gadw mewn cof y bydd sicrhau’r arbedion mwyaf
posibl yn caniatáu mwy o hyblygrwydd i’r Cyngor ymateb i bwysau ar
wasanaethau a gofynion o ran arbedion yn y dyfodol?
Argymhelliad / Sylwadau
Argymell gwneud cymaint â phosibl o’r arbedion a nodwyd fel rhai y gellir eu cyflawni yn 2016/17 er mwyn caniatáu mwy o hyblygrwydd i'r Cyngor ymateb i bwysau ar wasanaethau a gofynion am arbedion yn y dyfodol.
ii. A yw’r Pwyllgor yn cefnogi argymhelliad i’w ystyried gan y Pwyllgor Gwaith,
bod swm yn cael ei ddyrannu o'r cronfeydd wrth gefn cyffredinol i ariannu
newidiadau a gynlluniwyd mewn prosesau busnes er mwyn rhyddau rhagor o
arbedion effeithlonrwydd y gellir eu defnyddio i ymateb i wella gwasanaethau neu i gwrdd â’r pwysau arnynt?
Argymhelliad / Sylwadau
Argymell bod swm yn cael ei ddyrannu o'r cronfeydd wrth gefn cyffredinol i ariannu’r newidiadau yn y prosesau busnes a nodwyd uchod.
iii. Ar ba lefel y dylid gosod y Dreth Gyngor yn y dyfodol gan gadw mewn cof y
materion a godwyd gan y Pennaeth Adnoddau yn ei adroddiad, y cyfraniad y
mae’r Dreth Gyngor yn ei wneud i refeniw cyffredinol y Cyngor a'r pwysau
ariannol y mae’r Cyngor yn debygol o’u hwynebu o 2017/18 ymlaen?
Argymhelliad / Sylwadau
Argymell cynnydd yn y Dreth Gyngor na fydd yn uwch na 3.5% tra'n
cydnabod argaeledd cronfeydd wrth gefn y Cyngor a'r angen i fuddsoddi
mewn gwasanaethau er mwyn cynnal safonau gwasanaeth.
iv. Ar ba lefel o warchodaeth y dylid ei rhoi i gyllidebau ysgolion gan gadw mewn cof yr angen i ysgolion gyfrannu at yr arbedion cyffredinol sydd eu hangen ar y Cyngor?
Argymhelliad / Sylwadau
Argymell bod lefel o ddiogelwch yn cael ei roi i gyllidebau ysgolion fel rhan o'r strategaeth ariannol ar gyfer y tymor canol.
v. Os bydd y Pwyllgor Gwaith yn gwneud penderfyniad terfynol i weithredu
arbedion effeithlonrwydd i gyllidebau ysgol, gofynnir i'r Pwyllgor wneud sylwadau ynghylch a ddylai lefelau'r cronfeydd wrth gefn yn y sector cynradd ddylanwadu ar y penderfyniad ynghylch sut bydd yr arbedion yn cael eu dyrannu ar draws y sectorau.
Argymhelliad / Sylwadau
Mewn perthynas â chyllidebau ysgolion yn gyffredinol, argymell bod yna
sgôp o fewn y sector cynradd i gyflawni arbedion yn y dyfodol pe bai'r
Pwyllgor Gwaith yn gofyn am arbedion effeithlonrwydd yn y dyfodol.
vi. Oes gan y Pwyllgor Sgriwtini unrhyw sylwadau pellach ynghylch y gyllideb
gyfalaf arfaethedig?
Argymhelliad / Sylwadau
Nid oedd gan y Pwyllgor farn ar y mater hwn
vii. Sut mae'r cynigion ar gyfer cyllideb 2016/17 yn galluogi'r Pwyllgor Gwaith i
gyflawni’r Cynllun Corfforaethol a’r rhaglen drawsnewid? A oes unrhyw risgiau
penodol?
Argymhelliad / Sylwadau
Argymell bod balansau yn cael eu defnyddio i liniaru risgiau allweddol yn y rhaglen Cynllun Corfforaethol a Thrawsnewid.
viii. Sut mae'r cynigion i arbed yn cael eu hatgyfnerthu gan egwyddorion
Strategaeth Effeithlonrwydd y Cyngor?
Argymhelliad / Sylwadau
Nid oedd gan y Pwyllgor farn ar y mater hwn.
Yr Ymgynghoriad Cyhoeddus
Mewn perthynas â negeseuon allweddol o'r ymarferiad ymgynghori
cyhoeddus a gynhaliwyd, PENDERFYNWYD argymell i'r Pwyllgor Gwaith y dylid derbyn yr adroddiad.
Dogfennau ategol: